Как не оказаться под колпаком у Росфинмониторинга
В конце января 2018 года бухгалтерское сообщество всколыхнула опубликованная на сайте Росфинмониторинга информация. Фирмам и частникам, оказывающим аутсорсинговые услуги бухучета, напомнили о том, что они обязаны оповещать государство о подозрительных клиентах. И рассказали, как получить доступ к личным кабинетам, через которые следует передавать данные. Требование распространяется также на юристов и нотариусов. Обязательство прописано в Федеральном законе № 115, разработанном для противодействия финансированию терроризма и отмыванию нелегальных доходов.
При чем здесь бухгалтеры и юристы
К работникам именно этих профессий клиенты обращаются для проведения сделок с недвижимостью, создания организаций, управления имуществом и денежными вкладами. Такого рода финансовые операции могут быть признаком легализации барышей, полученных преступным путем, или других махинаций. Адвокатам, нотариусам и предпринимателям, оказывающим бухгалтерские услуги, следует быть бдительными. Статья 7.1 ФЗ-115 обязывает их передавать информацию о клиентах, если есть хотя бы один повод предположить, что операция незаконна. При этом не уточняется, что может служить поводом, а что нет.
Попасть под подозрение? Легко!
Допустим, ваша компания собирается перечислить спонсорскую помощь благотворительной организации. У вас есть шанс загреметь в черный список, потому что подобные схемы используют преступные группировки для обналичивания денег. Они делают благотворительные взносы на счета некоммерческих предприятий. Те якобы распределяют помощь между подопечными, а на деле оформляют выплаты на подставных лиц. В результате «благотворители» получают обратно внесенные средства, но уже наличными.
Другой пример. Вы обращаетесь к юристу с просьбой разработать удобную для вас форму договора, позволяющую работать без подписания актов и выставления счетов. Расчеты будут происходить легально и прозрачно, а бумажной волокиты меньше. У бдительного законника есть повод увидеть за этим преступные намерения и дать наводку уполномоченному органу Росфинмониторинга.
Случается, что открытием фирмы занимается доверенное лицо. Действует при этом по закону — предоставляет паспорт учредителя, полный комплект документов, необходимых для регистрации. Процедура может пройти гладко, а может и зажечь сигнальную лампочку в голове юриста, которому поручено оформление. Все потому, что множество фирм-однодневок регистрируется по паспортам, полученным незаконным способом. Например, украденным.
Как понять, что я на мушке
Никакой бухгалтер или юрист не станет сообщать «подозреваемому» о том, что сведения о нем будут отправлены в Росфинмониторинг. Хотя бы потому, что разглашение факта передачи запрещено все той же статьей 7.1 закона ФЗ-115. В компании, где дорожат клиентами, скорее всего, попытаются получить дополнительные данные по проблемным вопросам. Это поможет развеять или подтвердить сомнения.
Если делу, с которым вы обратились в юридическую или бухгалтерскую фирму, уделяется повышенное внимание, вполне возможно, что вы в зоне риска. Не принимайте в штыки расспросы, отвечайте развернуто, старайтесь всесторонне осветить задачу, с которой обратились к специалисту. Приводите аргументы, подтверждающие отсутствия преступного умысла, и прислушивайтесь к дельным рекомендациям по оформлению сделки или составлению платежных документов.
Почему всполошились бухгалтеры
Закон действует давно, а Росфинмониторинг зачем-то решил напомнить о нем. Вероятно, неспроста. Возможно, контроль над его выполнением, как и ответственность за нарушения, станет жестче. Проблемы с федеральной службой никому не нужны. Особенно когда есть риск поплатиться за них материально. А он есть: согласно статье 15.27 КоАП РФ, не сообщившим об обоснованных подозрениях юридическим и бухгалтерским организациям грозят немалые штрафы.
Как не попасть на карандаш
На все сто от этого никто не застрахован. Но если придерживаться некоторых правил, можно свести опасность к нулю. Старайтесь избегать схем и приемов, распространенных среди тех, кто отмывает нечестные доходы. А если используете их, предоставьте юристу или бухгалтеру максимум убедительных доказательств в пользу того, что не делаете ничего противозаконного. Обращайтесь к проверенным специалистам, с которыми давно установились партнерские отношения: вы знаете их, они знают вас. А если ресурсы предприятия позволяют, наймите в штат собственного бухгалтера и не пользуйтесь услугами аутсорсинговых компаний.
